Månadsrutin: skapa och verifiera månadens verifikat

Steg för steg

1. 1. 1. Kör lönen och kontrollera lönebokföringen

   Under Löner skapar du körningen för perioden. Underlaget är lönespecarna. Verifikatet ska innehålla 7210 lön (debet), 2710 personalskatt (kredit), 7510/2731 arbetsgivaravgifter och 1930 nettolön (kredit). Appen varnar direkt om raderna inte balanserar eller om ett konto ligger utanför BAS-uppsättningen.

2. 2. 2. Attestera utlägg

   Under Utlägg ser du anställdas fotade kvitton. Godkänn eller avslå med anledning. Godkända utlägg följer med i lönekörningen och bokförs mot 2820 – underlaget (kvittot) hänger kvar på posten.

3. 3. 3. Bokför månadens avskrivningar

   I Anläggningsregistret ligger inventarierna med anskaffningsvärde och avskrivningstid. Skapa månadens avskrivningsverifikat: debet 7832, kredit 1229. Kontrollera att beloppet stämmer mot planen och att inget utrangerat objekt skrivs av.

4. 4. 4. Stäm av balanskontona mot underlag

   Jämför 1930 mot kontoutdragets saldo på sista dagen, 1630 mot Skatteverkets kontoutdrag, 1510/2440 mot listan över obetalda fakturor. Differens = saknat eller dubbelbokfört verifikat, leta i Huvudboken på det konto som skiljer.

5. 5. 5. Gå igenom månadschecklistan

   Månadsavstämningen listar allt som är kvar: transaktioner utan kvitto, omatchade underlag, obokförda perioder och avvikelser. Alla rader är klickbara och tar dig direkt till rätt vy.

6. 6. 6. Lås månaden

   När allt stämmer: lås perioden under Bokslut. Då kan inga verifikat läggas till eller ändras bakåt, vilket är kravet för spårbar bokföring. Behöver du rätta något efteråt måste du låsa upp och dokumentera varför.

Vanliga fallgropar

• Låsa perioden innan bankkontot är avstämt – då måste du låsa upp igen.
• Missa att semesterlöneskulden (7290/2920) bokförs varje månad.
• Betala ut utlägg utan att koppla kvittot till posten.

Frågor och svar

Läs också